方式一: 进入厦门市电子税务局, 点击“我要办税”, 点击“税费申报及缴纳”, 点击“申报辅助信息报告”, 点击“重点税源企业数据采集”, 找到“2023年重点税源补充信息采集表（税务版）”, 然后点击“在线填报”。

行径之二: 进入电子税务局, 查找重点税源企业数据采集, 找到2023年重点税源补充信息采集表（税务版）, 点击进行在线填报。

2、填报要点

1、请使用IE浏览器登录，按照提示下载插件。

2、本月各项税费申报完成之后, 能够在重点税源系统里, 借助依次点击网页上方“准备征管数据”以及“读入征管数据”这种方式, 把当月已经申报的数据导入到报表对应的栏目当中。

3、读入征管数据后请务必点击“计算全部”，然后再进行填写。

4、填写完毕之后, 请去点击“计算全部”, （在填写修改数据之前以及完成填写之后全都得去点击计算全部）, 点击完“计算全部”之后, 再去点击“审核”。

（1）若显示审核无误，点击“上报”。

（2）要是审核不被通过, 审核疑点的提示就会在页面的下面显现出来, 点击审核疑点它会自动定位到被标红的带有错漏的地方。

（3）要是在该企业经营进程里, 存在部分属于真实状况的疑点数据 , 那就得双击位于页面下方的审核疑点条 , 于弹出的框子当中填入详细的解释说明。填完说明之后又一次开展审核 ，在审核无误以后 , 轻点“上报”。

（4）要是填充的审核阐释出现差错而需予以修正, 那就得于《审核情况明细》里头, 针对需要更改的条目, 轻点鼠标右键选择“删除变长数据行”, 而后再点选“审核”重新去填写。

5、报表能够屡次进行上报, 会把原来的报表予以覆盖, 于填报此流程期间能够多次点击保存, 以此避免数据出现丢失的情况, 除此之外还能够将报表另外保存为excel格式（通过右键点击选择另存为的方式）、用来方便以后能够开展查阅。

6、本表计量单位为万元、万千瓦时、吨、万立方米。

四、重点税源补充信息采集表填报说明

#01 信息表

《2023年重点税源企业基本信息表》

※ 该表每年报表期1月填报，后续无变动不得随意更改。

1. 在表里头的多数单元格, 能够于下拉框选项当中去进行选择, 除开那些已经被锁定的单元格之外, 每一个单元格都得点击才可以去进行填写。

2. 若无总机构，则11行“总机构名称”不填。

3. 一般而言, 重点税源企业的增值税申报周期通常是“月报”, 而企业所得税的申报周期大致为“季报”。

4. 依据相关实际情形, 对增值税以及企业所得税的“优惠政策形式”来说, 应于下拉框当中依照事实状况去勾选（其中增值税优惠政策形式能够进行多项选择）。

（↑点击查看大图↑）

5. 填报人联系电话请详细填写，若发生变更及时更新。

6. 主管税务机关按实际填写。

#02 税收表

《重点税源企业税收信息补充采集月报表》

1、国内增值税指标

（每月均需填写2023、2023年本期列）

（↑点击查看大图↑）

2、国内消费税指标

非消费税纳税人不需填写该指标。

3、企业所得税指标

3月、6月、9月、12月, 为报表期, 此期间需填写2023年累计列, 以及2023年累计列。

（↑点击查看大图↑）

* 填报B类所得税申报表和分支机构纳税人按特殊要求填写。

关注要点为, 企业所得税指标自第二季度起, 纳税人依据申报表数据进行填录或者修改数据, 请重点予以关注。

4、进出口税收指标

（每月均需填写2023、2023年本期列）

有涉及进出口相关业务的企业进行填写, 留意在此处收到的出口退税应当使用负数来予以表示。

5、印花税指标

（每月均需填写2023、2022年本期列）

用于计算印花税的金额总计以及其内部具体分项, 应当填列合同或者与之相关凭证所具备的金额, 最后的总计要求大于或者等于其项下的具体分项。

6、其他税收

（每月均需填写2023、2022年本期列）

（1）城市维护建设税, 要是当期的增值税、消费税以及出口免抵税额存在数值, 那么城建税同样应该存在数值, 除了特殊情况以外, 是这样的。

（2）请问, 其他税种, 要依据实际情形去填写, 填写之际, 需留意金额单位是万元, 是这样吗?

（3）142~143行已缴个人所得税不得有数。

7、代扣代缴税收

（按实际情况填写2023、2022年本期列）

从一百六十九行直至一百七十行, 进行代扣代缴个人所得税的操作: 除去部分不存在员工的公司之外, 这一项目必须是有具体数值额度的啦句号。

8、其他指标

（每月均需填写2023、2022年本期或累计列）

（1） 174至178行的相关资源消耗量, 主要是由工业企业、建筑业企业以及交通运输业企业来进行填报的, 需要留意计量单位存在差异, 其中174行电力消费量的计量单位是万千瓦时, 天然气消费量的计量单位是万立方米, 而其他部分的计量单位则是吨。

（2）在185行至192行这个范围, 所填写的内容是从当年1月开始, 一直到当前时刻的累计发生数量。

第186行: 年度累计情况下的计提折旧, 这是指在本年度期间, 针对固定资产逐月进行累计起来的折旧计提操作, 除了出现固定资产被处置这种情况之外, 此选项所对应的数值必须要大于上一个月所填报的对应数据, 是这样没错吧。

第187行: 平均职工人数（单位为人）, 审核公式里职工人数波动过大所指的是环比变动大于50人, 也就是本月跟上月相比较, 本年平均职工人数的变动大于50, 若该情况属实那么要填写审核说明。

从一百八十八行到一百八十九行的内容是: 在本年度里, 累计起来为职工所支付的薪酬, 这里面包含了社保基金: 通常情况下, 这个指标是需要大于上一个月填写报表时所报的数据才行的。

9、财务指标

（每月均需填写2023、2022年累计列）

注意：该部分填写的为截至上月末的期末余额。

（1） 第193行至第196行, 涉及营业收入、主营业务收入以及主营业务成本: 除去销售退回等特殊情形之外, 此项指标应当大于上月所填报的数据。在进行企业所得税申报月的时候, 该指标的累计数必须与企业所得税指标第79行至第80行的累计数相互对应且相等（请注意核实系统取数是否准确无误）。

（2）当进行企业所得税申报月时, 《税收表》里的财务指标是不需要去填写的, 系统它会自动地从《财务表》已然填报过的数据之中提取相关数据。

【税收表注意事项】

1. 报表中所有数据请保持与申报表或财务报表一致。

2. 上年同期数据务必填写，同时要注意此为逐月累计数。

3. 不管是不是销售退回, 只要是往前所有时期填填报报出现的错误, 一律都不可以使用负数去进行冲正。所有的数据一旦超过了截止限期之后, 就将没有办法去修改了, 所以请务必一定要保证在当前这个时期填报的数字是准确无误的。

4. 针对表里头相关本期、实际预缴以及已缴等这些口径而言, 都要统一依照报表期去进行填报, 就像是有一家企业在2月去填报那个报表期为1月的报表的情形下呀, 所谓本期指的是从2023年1月1日开始一直到31日这个时间段, 而本期已缴指的是在2023年1月实际已经缴纳的税款。

#03 企业景气调查表

《重点税源企业景气调查问卷（季报）表》

※ 该表按月填报。

将景气指标依据实际情形予以挑选, 要是选差了, 能够点击选中该选项, 接着按动右键点击清空。

五、财务表《重点税源企业财务信息（季报）表》填报说明

在每年报表期, 也就是年度报表履行期间, 于3月、6月、9月以及12月进行填报, 此期间为所得税申报月也要填报。

1. 根据利润表、资产负债表期末数填写即可。

2. 在每年的报表期当中，3月那个时候, 是需要去填报资产负债表年初数的, 这就会对后续季度的财务表填报产生影响, 一旦填写错误, 后期是没办法更改的, 所以请一定要填写正确。（非常重要）

3.在每年的报表期, 也就是6月、9月以及12月的时候, 报表要留意年初数当中, 是否存在那种因系统取数错误而跳出的数据, 要是有的话, 就需要进行修改或者删除。